一、项目概况

医院拟开展2024年审计服务项目采购，凡符合条件者均可报名。

二、采购项目编号及限价

1、项目编号：NO.20240401

2、采购预算：30000元，超过采购限价的报价将被视为无效报价。

3、资金来源：自有资金

三、采购方式：院内询价（低价中选）

四、采购内容：见询价文件第7项。

五、供应商资格、资质性条件：

（一）具备以下条件：

1、满足《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定:

1.1具有独立承担民事责任的能力；

1.2具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

1.3具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；

1.4有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

1.5参加本次政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；

1.6法律、行政法规规定的其他条件；

2、提供法定代表人/单位负责人授权书。

3、特殊资质要求：投标人具有有效的会计师事务所执业许可证书。

（二）资格要求相关证明材料：

1、具有独立承担民事责任的能力。（注：①供应商若为企业法人：提供“统一社会信用代码营业执照”；未换证的提供“营业执照、税务登记证、组织机构代码证或三证合一的营业执照”；②若为事业法人：提供“统一社会信用代码法人登记证书”；未换证的提交“事业法人登记证书、组织机构代码证”；③若为其他组织：提供“对应主管部门颁发的准许执业证明文件或营业执照”；④若为自然人：提供“身份证明材料”。以上均提供复印件，加盖公司鲜章）

2、具备良好商业信誉的证明材料，未处于财产被接管、冻结、破产状态；未处于四川省行政区域内有关行政处罚和投标禁入期间（提供承诺函，加盖公司鲜章）；

3、具备健全的财务会计制度的证明材料。｛注：①可提供2021或2022或2023年度经审计的财务报告复印件（包含审计报告和审计报告中所涉及的财务报表和报表附注），②也可提供2021或2022或2023年度供应商内部的财务报表复印件（至少包含资产负债表），③也可提供截至响应文件递交截止日一年内银行出具的资信证明（复印件），④供应商注册时间截至响应文件递交截止日不足一年的，也可提供在工商备案的公司章程（复印件）。加盖公司鲜章｝

4、具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录（提供承诺函，加盖公司鲜章）；

5、参加采购活动前3年内在经营活动中没有重大违法记录的承诺函（提供承诺函，加盖公司鲜章）；

6、具备法律、行政法规规定的其他条件的证明材料（提供承诺函，加盖公司鲜章）；

7、法定代表人/单位负责人授权书（供应商为法人单位时提供“法定代表人授权书”，供应商为其他组织时提供“单位负责人授权书”，供应商为自然人时提供“自然人身份证明材料”。证明材料应同时提供其在有效期的材料，如居民身份证正、反面复印件。授权人与被授权人身份证均需提供。加盖公司鲜章）；

8、会计师事务所执业许可证书需提供有效期的材料，加盖公司鲜章。

注：本项目的法人代表人/单位负责人授权书、承诺函、报价表格式自拟

六、询价文件获取方式及截止时间

1、采购文件获取方式：采购文件在医院官网、公告栏张贴，报名电话为028-86714969，报名邮箱为 421091669@qq.com，供应商报名时应提供报名表，报名委托书，法人及被委托人身份证复印件。（报名表与委托书格式自拟，应至少包含单位基本信息、联系方式及报名范围）；

2、询价文件报名时间：2024年04月29日9：00至2024年05月06日17：00；

3、报价文件递交截止时间：2024年05月08日14：15

4.1本项目要求提供询价响应文件正本1份，开标一览表1份；

4.2 供应商应将询价响应文件、开标一览表分开密封装在单独的信封中，信封上正确标明“询价响应文件”、“开标一览表”字样；

4.3 响应文件外包装信封应注明以下内容：

（1）项 目 编 号 ：

（2）项 目 名 称 ：

（3）包 号：

（4）响应单位名称：

（5）“响应截止时间前不得开封”的字样

4.4响应文件递交地点：成都中医药大学第三附属医院行政办公区二层基建办公室。

七、采购项目要求（实质性要求）：

（一）项目概况

截止2023年12月31日，成都中医药大学第三附属医院资产总计为4674.55万元，本项目主要包含以下内容：

1、2023年度财务收支审计；

2、2023年度财务报表审计；

3、2023年度经济合同审计；

4、2023年度内部控制风险评估；

（二）服务技术要求：

1、供应商根据《中国注册会计师审计准则》、《政府会计制度》和《医院财务报表审计指引》等规定，遵循独立性、客观性、科学性、公正性原则，依法独立、公正的执行业务，遵守职业道德。

2、2023年度财务报表审计：

2.1关注财务报表是否按照适用的会计准则和相关会计制度规定编制；

2.2关注财务报表是否真实、公允地反映了医院的财务状况、经营成果和现金流量

3、财务收支审计

3.1会计凭证和账目审查。检查记账是否规范，是否按照权责发生制和收付实现制进行会计处理，凭证上的金额是否与原始单据一致，以及费用报账的审批程序是否合规，检查是否按照相关的会计制度进行账务处理，确保财务信息真实完整，检查收支是否符合规定，以及收费项目和标准是否合理合法。

3.2货币资金审查。核对银行账户开立情况，盘点库存现金，检查现金流量情况，确保资金周转正常。

3.3预决算管理。审查预算编制和执行情况，确保程序规范，内容完整。

4、2023年经济合同审计：对2023年经济合同的签订、履行、变更、终止及合同管理过程进行全方位监督和评价，重点关注医疗设备、信息、后勤、基建等方面合同。促进医院进一步加强合同管理,避免潜在经济纠纷,落实医院内部控制制度,依法维护医院合法权益。

5、2023年内部控制风险评估：根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会【2012】21号】）和《公立医院内部控制管理办法》（国卫财发【2020】31号）文件规定，从单位及业务层面梳理医院相关管理制度，对标分析，评估单位经济活动及相关业务活动存在的风险，确定相应的风险承受度及提出对应的风险应对策略措施。

6、报告须内容详实、实事求是、客观公正。报告初稿完成后，采购人有权对报告中的数据、审计意见、审计过程中发现的问题提出修改意见，若采购人认为报告中存在问题，可要求重新核实修正。

7、服务结束后，比选申请人将审计底稿内容移交采购人一份。

（三）商务要求

1、服务时间：接到审计任务后60日内；

2、服务地点：成都中医药大学第三附属医院；

3、付款方式：采购人在收到供应商出具的审计项目正式报告、管理建议书及审计工作底稿及供应商开具的增值税普通发票20个工作日内，一次性全额支付合同总价；

4、履约保证金/质保金：本项目不做要求；

5、项目验收：出具正式的审计成果文件,并提供审计工作底稿（报告和管理建议书各一式四份，同时提供报告、管理建议书和审计工作底稿电子文档各一份）；

6、保密要求:本项目成交供应商在项目服务履约过程中,对采购人的财务信息等严格保密成交供应商不得违法使用或泄漏(提供书面承诺函原件并加盖供应商鲜章，格式自拟)。

（四）其他要求

1、人员要求：

1.1供应商需指派具有丰富的审计经验、较强的协调沟通能力、文字处理能力和工作责任心的团队，提供全部人员清单，团队成员不少于3人。

1.2项目负责人必须执业年限5年以上，具备注册会计师资格和中级会计师职称；（提供注册会计师执业证书、会计师职称证书复印件，并加盖个人执业印章和单位公章，同时提供中国注册会计师行业信息管理系统网查询截图）

1.3其他审计人员需执业年限2年以上，具备中级及以上职称人员不少于1人；（提供注册会计师职称证书复印件，并加盖个人执业印章和单位公章）

1.4供应商进场时需提供全部人员证件原件，在服务期内不应变动，如需变动需经采购人同意；

2、业绩要求：

2.1供应商近三年（2021年至今）需具有类似审计经验（提供项目成果资料关键页）；

2.2项目负责人2021年1月1日（以审计报告日期为准）以来具有行政事业单位类似审计经验（提供项目成果资料关键页）；